一、关于怀来县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告

 

怀来县2021年财政预算执行情况

和2022年财政预算草案的报告

——2022年1月27日在怀来县第十七届

人民代表大会第二次会议上

 

怀来县财政局局长  侯鑫

 

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案，请予审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2021年预算收支执行情况

（一）预算收支执行情况

面对全球疫情、减税降费政策减收和经济下行压力等因素的影响，2021年全部财政收入296071 万元，完成预算的87.5 %，较上年同期增长2 %。

一般公共预算收入189366 万元，完成预算的100%，较上年同期增长6.6 %。一般公共预算支出370650 万元，占调整预算的93.7%，较上年同期下降10.6 %。

政府性基金收入101319万元，完成预算的45 %，较上年同期增长0.3%；政府性基金支出213293万元，占调整预算的 81.4 %，较上年同期增长56.5%。

社会保险基金收入92091万元，占预算的95.7%，较上年同期下降7.9%；社会保险基金支出97685 万元，占调整预算的100%，较上年同期增长9.9 %。

（二）全县政府债务情况

1．政府债务余额情况

截至2021年末，全县政府债务余额533989万元。按债务类型划分：一般债务190489万元，专项债务343500万元。按债务类别划分：政府债券余额533989万元，无非政府债券形式的存量债务。

2．政府债务还本付息情况

2021年全县政府债券还本付息共计14900.4万元，含本金1260万元，利息13640.4万元。县财政克服资金调度紧张的困难，将政府债券还本付息全部纳入年初预算予以保障。预计未来三年，全县还本付息总计234168万元，其中：2022年本金47009万元，利息19552万元；2023年本金68560万元，利息17868万元，2024年本金65780万元，利息15399万元。

为了确保全县财政平稳运行和财政收支预算的全面完成，2021年全县财政工作重点在六个方面攻坚突破：

（一）全力组织财政收入，增强财政保障能力。

一是建立完善财税及部门联动机制，加强契税、耕地占用税等全部为县级留成税种的税收征管，完善征收手段，实现收入全程动态监控，堵塞税收征收漏洞，做到应收尽收。全年公共预算部分完成税收收入114987万元，增收3458万元，同比增长3.1%。二是加强非税收入管理，严格票据管理，从源头上拧紧票据管控的总阀门，通过以票控收，保证政府各项非税收入及时足额入库。全年财政部门完成非税收入74379万元，占年任务137%，增收8208万元，同比增长12.4%。三是积极争取上级资金。加强财政支持政策研究，主动与上级部门联系沟通，加大项目组织和申报力度，全年争取上级专项资金99528 万元，为全县经济和各项社会事业发展提供有力保障，有效缓解了财政收支平衡压力。四是盘活财政存量资金和国有资产。全面开展财政结余、结转资金清理，全年收回存量资金40459万元，盘活存量资产38729万元。五是积极争取上级债券资金支持。强化政府债券支持政策研究，加大项目申报和组织力度，严格程序把关，强化债券发行、资金使用和还本付息管理，全年争取新增政府债券170000万元，为我县大数据产业发展和重点项目提供了资金保障，有力地支持了全县经济社会建设。

（二）优化财政支出结构，全力支持重点建设。

在疫情影响、整体经济下行和收支矛盾进一步突出的条件下，财政支出有力的确保了全县经济社会的稳定发展。一是积极争取债券资金136700万元，专项用于东花园大数据产业基地建设，有力保障大数据产业发展，培育县域经济新动能，助推我县承接北京非首都功能疏解。二是加大三农投入，助推乡村振兴。拨付农业发展资金5630万元用于推动农业生产发展；拨付资金3700万元，用于葡萄产业提升发展、湿地公园葡萄生态体验园、葡萄采摘观光园、高铁沿线葡萄种植项目和葡萄酒节项目建设；拨付各级财政衔接推进乡村振兴补助资金4107万元，用于巩固拓展脱贫攻坚成果，推进乡村振兴；拨付农业保险财政补贴资金1634万元，用于种植业、养殖业、设施农业大棚、公益林等的农业保险。三是重点支持省县道和城乡道路建设。拨付资金40470万元，支持高铁站、沙城站前广场和下穿铁路桥项目建设，支持包平线和狼山-东花园道路建设，有效改善县域交通水平。四是持续支持科技事业发展。继续加大科技投入，安排科技资金3874万元，支持科技事业发展。

（三）发挥财政职能作用，加快推进首都“两区”建设。

按照省委坚决打赢污染防治攻坚战，筑牢京津冀生态安全屏障要求，财政全力支持生态环境保护和治理。一是全年拨付生态环保建设资金44847万元，用于生态环境整治、大气污染治理城乡污水治理、环境卫生治理、“双代”项目和农村冬季洁净用煤，有效推进了我县作为生态环境支撑区的各项工作，进一步提升了县域整体形象。二是全力确保水源涵养功能区建设。全年拨付水生态环境保护建设资金31661万元，用于流域和水域治理建设资金、湿地公园建设、大中型水库移民后期扶持项目建设，有力推进了我县作为首都水源涵养功能区的各项工作，进一步改善我县水域整体环境。三是紧紧围绕习近平总书记“绿水青山就是金山银山”讲话精神，安排生态造林绿化资金22925万元，用于林业发展改革、主要交通干道两侧绿化景观提升、森林生态效益补偿、造林绿化、林业有害生物防治、林木种苗项目、官厅湿地公园建设和冬奥会廊道绿化项目建设。

（四）加大民生保障力度，落实惠民便民政策。

发挥财政调控作用，推进各项民生事业优先发展。全年安排民生资金298277万元，占一般公共预算支出的80.5%。一是推进教育事业优先发展。全年安排教育资金81374万元，重点用于保障城中小学正常运转经费和中小学校舍安全工程和沙城中学新校区筹建、沙城实验小学校区建设。二是推进城乡医疗保障体系建设。全年安排卫生健康资金24826万元，用于国家基本药物制度综合改革、城乡医疗救助、农村合作医疗、城乡居民基本医疗保险提标项目，推进公立医院改革和可持续发展。三是持续提高社会保障水平。全年安排社会保障和就业资金28895万元，重点用于离退休人员按时足额发放养老金、城乡低保发放、城市、农村最低保障提标；落实残疾人“两项补贴”，保障了城乡居民养老保险、农村五保户供养经费，安排了就业培训和创业服务支出，有效地解决了重点人群就业问题。四是加大保障性安居工程建设。拨付中央、省、县保障房资金1595万元，有效保障了城市棚户区改造项目和老旧小区改造项目实施和推进。五是加大社会稳定支出。全年安排公共安全支出23086万元，重点用于政法经费保障体制改革、政法机关改善装备和加强信访维稳经费保障和两所建设，有效维护了和谐稳定的社会局面。六是全力支持疫情防控。全年筹集3900万元，重点用于疫情防控隔离点建设、核酸检测设施建设和全员疫苗接种工作，为我县打赢疫情防控阻击战提供了资金和物资保障。

（五）落实减税降费政策，支持企业纾困发展。

认真贯彻党中央、国务院重大部署，着力推动减税降费政策贯彻落实。一是全面加强减税降费工作的领导，调整了怀来县全面落实减税降费工作领导小组成员，建立了各部门之间承接协作的工作机制，统筹协调减税降费各项工作的开展。二是狠抓政策落地。通过不定期召开减税降费专题工作会，及时研究推进各阶段重难点工作，确保减税降费政策百分百落地。三是财税部门坚持线上与线下、广泛宣传与精准辅导相结合，开展了一系列行之有效的税收宣讲和政策辅导活动，做到优惠政策宣传落实无死角、全覆盖，取得了良好效果，今年全县完成减税降费总额8187万元。四是全力支持中小微企业和大众创业发展。在抓好疫情防控的同时，最大限度弥补疫情对全年实体经济的影响，全年筹集拨付资金17535万元，用于支持企业发展和工业企业转型升级。继续对企业从加强金融支持、减免税款、税前扣除、延期缴纳税款、延期缴纳保险、支持技能培训、支持创业创新、支持设备购置等方面对企业进行支持，切实加强企业防控能力建设，解决企业生产经营困难和融资困难，促进实体经济平稳运行。严格按照创业担保贷款相关政策进行财政贷款贴息，全年完成贷款贴息83户，贷款金额合计1525万元，财政累计贴息49.9万元，有力调动了双创人员创业的积极性。

（六）加强财政管理，确保资金安全、高效使用。

一是加大暂付款管理。在确保财政收支平稳的情况下，加大力度清理暂付款，采取行之有效措施，完成了32746万元暂付款的消化工作。二是加强政府债务管理，坚决防控债务风险。严格落实上级文件精神，坚持守好不发生金融风险的底线，认真执行隐性债务化解计划，开展新增隐性债务情况“回头看”，确保了全县无新增隐性债务，无风险事件发生，无问责情况发生。全年偿还政府债券到期本金1260万元，隐性债务化解还本5824万元。三是严格规范政府采购行为。强化政府采购工作监管，全年共节约资金1993万元。四是扎实推进财政投资项目评审。按照“客观、公正、科学、合理”的评审原则，对涉及交通、水利、绿化、管网改造、矿山修复、人居环境整治、学校改造提升等预算安排的共计63个项目开展招标控制价、项目概算、项目预算、竣工结算评审，全年共审减资金5135万元。五是着力抓好国有资产管理。根据市、县 “十项清理”行动统一部署，在全县范围内开展公共资产资源清理行动，建立了国有企业国有资产规范化管理制度，完善了县内各行政事业单位国有资产管理内控制度，进一步提高了我县国有资产管理水平。积极推进国有企业公司制改革。按照“一企一策”要求，重新制定了公司章程，健全了企业法人治理结构，圆满完成10家全民所有制国有企业公司制改革工作。六是积极推进会计监督。按照年初检查工作计划，对全县各乡镇、县直各部门开展会计监督、预算执行检查，同时，对全县85个行政村2020年账务情况开展重点检查，规范了行政事业单位财务管理，完善了村级财务核算管理。七是切实推进会计培训教育，提升财会人员专业能力。组织全县各乡镇、县直各单位财务股（所）长、财务人员共200余人参加财务人员专业能力提升培训班，有效提升全县财务人员的工作水平。

过去的一年，全县财政工作取得了可喜成绩，为推进全县经济社会发展发挥了重要作用。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，全县财政还存在诸如经济下行压力持续加大，产业结构亟需优化，转型升级正处于爬坡过坎的艰难时期，大数据等新型经济增长点还在长大路上，财政收支矛盾日益突出等问题。对此，我们将在今后的工作中认真研究，坚定信心，保持定力，采取切实有效措施，为怀来发展作出更大贡献。

二、2022年财政预算草案

根据县委十四届三次全会暨全县经济工作会议精神，2022年全县财政预算安排的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习落实党的十九大和十九届历次全会精神，深入贯彻落实习近平总书记对河北、对张家口工作的重要指示批示，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，以改革创新为根本动力，坚决贯彻落实省市县委重大决策部署，持续培育大数据、葡萄、文旅康养三大主导产业，全力支持打造“首都两区”建设示范区、京张体育文化旅游带桥头堡、大数据产业疏解承载地，推动全县社会经济高质量发展，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。

围绕上述指导思想，预算安排坚持“深化改革、注重绩效、突出重点、统筹兼顾、厉行节约、防控风险”的原则，充分考虑全县经济社会发展形势，综合分析宏观经济走势、税源现状、财税政策变化等因素，全力支持重大战略、重大政策、重大改革的有效实施，按照积极稳妥原则测算，2022年全县财政收入预期目标任务是：一般公共预算收入完成200800万元，比上年增长6%。

（一）一般公共预算安排

1.一般公共收入预算

一般公共预算总收入592911万元，主要包括：

一般公共预算收入200800万元；税收返还收入29262万元；转移支付收入82081万元，其中，一般性转移支付80562 万元，专项转移支付1519万元；上年结转收入24768万元；调入预算稳定调节基金6000万元；调入资金250000万元。

2.一般公共支出预算

按照收支平衡的原则，一般公共预算总支出592911万元，主要包括：

县级支出578193万元，其中，县级财力支出235655万元，调入预算稳定调节基金 6000万元，调入资金250000 万元，上年结转支出24768万元，上级提前下达一般性转移支付支出60251万元，上级提前下达专项转移支付支出1519万元。

上解省支出3709万元，政府债券还本支出11009万元。

（二）政府性基金预算安排

 1、政府性基金收入预算

政府性基金预算总收入437812万元，主要包括：

县级政府性基金收入384000万元，上级提前下达专项转移支付收入5090万元，上年结转48722万元。

 2、政府性基金支出预算

按照收支平衡原则，安排政府性基金预算支出437812 万元，主要包括：

县级支出140712万元，其中，政府性基金收入安排支出86900万元，上级提前下达专项转移支付支出5090万元，上年结转支出48722万元。

政府债券还本支出47100万元，调出资金250000万元。

（三）国有资本经营预算

国有资本经营预算收入85万元，为上年结转85万元；按照收支平衡原则，国有资本经营预算安排支出85万元。

（四）社会保险基金预算

社会保险基金收入安排103552万元，主要包括：参保人员缴纳的保险费收入50553万元，各级财政补贴收入51283万元，保险金存款利息等其他收入1716万元；社会保险基金支出安排104356万元，年末滚存结余31283万元。

（五）预算支出重点安排

2022年全县预算支出重点安排以下五个方面：一是改善和保障民生。预算共安排直接用于民生资金49194万元，重点保障提高城乡居民收入、落实优抚安置和社会救助政策，支持完善养老保险体系，提升就业再就业能力。二是推进乡村全面振兴。预算共安排33593万元，推进农业高质量发展，巩固拓展脱贫攻坚成果。三是支持社会事业加快发展。预算共安排147673万元，保障教育事业优先发展，支持医疗卫生事业发展，推进文化事业发展。四是促进可持续发展。预算共安排36572万元，支持生态环境建设，推进节能降耗，支持污染治理，推进资源合理开发和利用。五是加强风险防范。预算共安排22770万元，持续有序防范化解政府隐性债务风险。

三、2022年预算执行重点工作

新的一年，财政工作任务艰巨繁重，挑战与机遇并存。我们要按照县委的决策部署，坚持稳中求进的工作总基调，贯彻新发展理念，构建新发展格局，牢牢把握面临的诸多发展机遇，着力解决供给侧结构性矛盾，巩固成果，顺势而为，加快推动创新发展、绿色发展、高质量发展。落实积极财政政策提质增效，巩固拓展减税降费成果；贯彻“以收定支”原则，优化财政支出结构，坚决落实政府过“紧日子”要求，切实做到有保有压，厉行节约办一切事业；进一步实施财政提质增效工程，强化重点领域财政保障；规范举债融资行为，防范化解隐性债务风险；深化财税体制改革，加快建立现代财政制度，促进经济社会持续健康发展，确保“十四五”规划实施和全面建设社会主义现代化开好局、起好步。

全县财政税收工作将综合运用财政体制、政策和资金杠杆，在统筹兼顾的基础上，重点抓好以下五个方面工作：

（一）多措并举，挖掘潜力，培育税源，推进财政增收。

坚持“向内挖潜、向深统筹”相结合，积极保存量、拓增量，提质量，不断壮大县级财力总量。一是积极培植财源。通过产业基金引导撬动，助力大数据产业早日投产达效，实现税收，尽快形成全县税收增长点。二是依法综合治税。紧盯全年收入目标，加快推进政府财税大数据决策支撑系统上线运行，实现收入预期管理、动态监控和结构分析，以重点税收和零散税种为主，推进税收增长；以土地出让收益和资产收益为主，推进非税增长，确保各项收入应收尽收、颗粒归仓，推动财政收入规模、增幅和质量同步提升。三是统筹盘活存量。健全完善“限期使用、定期清理、超期收回”长效机制，摸清底数、分类处理，切实压缩资金结余结转规模，盘活存量资金，减少资金闲置浪费；定期清理县本级财政暂付款、应收账款和其他应收款，加快按程序核销处理；加强财政账户清理整顿和财政资金动态监控，坚决杜绝虚列支出、挤占挪用等行为。

（二）着眼大局，统筹兼顾，争跑资金，推动项目建设。

紧紧围绕县域经济发展重点任务，统筹兼顾保重点、集中财力办大事。一是积极争跑政府债券资金。紧盯投资导向，坚持靠上研究、靠前衔接，全程跟踪，积极争取政府债券，保障政府投资项目如期开展、顺利推进，拉动地方固定资产投资，带动地方经济发展。二是保障重点任务落实。加强涉农资金整合，加大土地出让收益投入比例，支持实施乡村建设，推动乡村振兴，提升新型城镇化建设质量；坚持资金投入同污染防治攻坚任务相匹配，大力推进污染防治和修复治理；落实常态化疫情防控政策，强化疫情防控资金保障，确保全县疫情防控工作顺利开展。三是发展壮大国有企业。进一步做强做大国有企业，提升国有企业内生动力，增强国有企业造血功能，扭转国有企业依靠财政发展局面，尽快实现国有企业反哺财政发展。

（三）有保有压，扩宽渠道，优化结构，保障改善民生。

全面优化财政支出结构，持续推进民生财政建设。一是严把预算支出关口，进一步压减一般性、非重点支出，严控公务运行、维修购置和会议费、培训费支出，取消低效无效支出，深入挖掘节支潜力，把有限的财政资金用在刀刃上。二是足额落实资金，全力以赴保工资、保运转、保基本民生，兜实兜牢“三保”支出底线；坚持量力而行、尽力而为，聚焦创业就业、教科文卫、社会保障、医疗卫生等民生政策，加大投入力度，增进民生福祉，提升幸福指数。三是进一步盘活国有资产，加大县属国有企业融资力度，争取实施一批民生“补短板”项目，全力保障重大民生项目和民生工程建设，切实办好民生实事好事，让广大群众共享发展成果。

（四）解放思想，拓宽思路，打破困局，优化财政管理。

坚持以提升财政治理能力、管理效能和资金绩效为关键，深化财政改革，提升运行水平。一是深化预算管理体制改革，设立财政预算“资金池”，结合财力状况、轻重缓急、绩效情况，综合协调预算平衡，进一步优化财政资源配置，提高财政资金使用效率。二是规范预算公开流程，细化公开内容，创新公开方式，拓宽公开渠道，着力打造财政信息公开新模式。三是持续加强国有资产管理，加强对闲置资产的统筹利用,逐步实现资产管理与预算管理相结合的模式。四是深化政府采购改革，规范政府购买服务行为，不断提高政府购买服务质量和效益，切实提高财政资金的使用效率，保证建设项目的科学性和准确性。五是规范投资评审管理，切实提高财政资金的使用效率，保证建设项目的科学性和准确性，确保资金高效使用。六是完善政府债务常态化监控和风险评估预警机制，强化政府债务限额管理，坚决遏制隐性债务增量，坚决杜绝违规举债融资，确保不发生系统性、区域性债务风险。

（五）坚持原则，筑牢防线，从严管理，加强廉政建设 。                      

一是加强党对财政工作的领导，着力抓好领导班子和干部队伍建设，强化严格落实党风廉政建设责任制和“一岗双责”，形成一级抓一级，上下联动、分工明确、责任到人、整体推进、全员参与的党风廉政建设和预防腐败体系工作格局。二是严明党的纪律，增强党员干部守纪律、讲规矩意识，加强党风廉政建设专题学习，努力使党风廉政建设法律法规入脑入心，从思想源头上消除贪腐之念。三是积极构建权力制约机制，重点加强资金拨付、政府采购、财政评审等工作决策、审批、监管等环节的控制。四是严肃财经纪律，对违反有关财税法律法规的行为依法依规严肃处理，绝不允许把财经纪律当“稻草人”，维护良好的市场经济秩序和营商环境。

各位代表，做好今年财政工作意义重大，使命光荣，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢记“两个确立”、增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，在县委坚强领导下，严格执行本次大会的决议和要求，自觉接受县人大的监督指导，虚心听取县政协意见建议，凝心聚力、担当实干，确保实现首月开门红，为冬奥献礼，扎实做好财政改革发展各项工作，迎接党的二十大胜利召开！

 

附件：

一、2021-2022年政府预决算报告草案(定稿).doc

2022年人大决议.pdf

附表1.xlsx